Testamento para parejas que conviven

Esto es información general, no asesoramiento jurídico. Las normas cambian de un país a otro, y a veces entre regiones o estados. Para vuestro caso, consultad con un abogado.

¿Hereda la pareja de hecho sin testamento?

No, según el Código Civil. Cuando no hay testamento, la ley llama a la herencia a los parientes del fallecido, al viudo o viuda y al Estado (art. 913). La pareja que convive sin casarse no está entre ellos, aunque llevéis muchos años juntos o tengáis hijos. Para que herede, tiene que estar en un testamento. En las comunidades con derecho civil foral o especial las reglas pueden ser otras (art. 13). Todas las diferencias con el matrimonio están en ¿Pareja de hecho o matrimonio?.

¿Podemos hacer un testamento juntos?

No. Dos o más personas no pueden testar en el mismo documento, ni a favor el uno del otro ni a favor de un tercero (art. 669). Cada uno hace el suyo, y cada uno puede cambiarlo cuando quiera: un testamento posterior revoca el anterior, salvo que diga que el anterior sigue en pie (art. 739).

¿Cuánto se le puede dejar a la pareja?

Depende de si hay hijos. La legítima de los hijos es de dos tercios de la herencia. Uno de esos dos tercios se puede usar como mejora, pero solo a favor de hijos o descendientes. El tercio restante es de libre disposición (art. 808), y es lo que se puede dejar a la pareja. Si no hay hijos, la legítima de los padres es de la mitad de la herencia (art. 809). El testamento no puede quitar la legítima salvo en los casos que fija la ley (art. 813). En una familia reconstituida conviene hablarlo con calma.

¿Cuánto impuesto de sucesiones paga la pareja?

El Impuesto sobre Sucesiones está cedido a las comunidades autónomas, que pueden aprobar sus propias reducciones, tarifas y coeficientes (Ley 29/1987, arts. 20.1, 21.1 y 22.1). Por eso lo que se paga depende de dónde vivía la persona fallecida. Si se aplica la ley estatal, la pareja que no está casada entra en el grupo IV, el de los extraños, que no tiene reducción por parentesco (art. 20.2). La tarifa va del 7,65 % al 34 % (art. 21.2), y en el grupo IV se multiplica por un coeficiente de 2,0 a 2,4, según el patrimonio que ya tenga quien hereda (art. 22.2).

Si Alex hereda de Sam 50.000 € y se aplica la ley estatal, la cuota íntegra es de 4.948,93 €. Con el coeficiente 2,0, que vale para un patrimonio previo de hasta 402.678,11 €, quedan 9.897,87 € de impuesto. Consultad la normativa de vuestra comunidad, porque puede cambiar mucho la cifra.

¿Cómo se hace un testamento válido?

• Testamento abierto ante notario: expresas tu voluntad al notario, que redacta el testamento (arts. 694 y 695).
• Testamento ológrafo: solo para mayores de edad, escrito todo a mano y firmado, con el año, el mes y el día (art. 688). Las tachaduras se salvan con la firma.
• Ninguna de las dos formas permite testar en el mismo documento que tu pareja (art. 669).

Un pacto de convivencia no sustituye al testamento: el pacto dice de quién es cada cosa y qué pasa si os separáis; el testamento, quién hereda. Si tenéis una casa a medias, leed también Comprar vivienda en pareja.

¿Se puede cambiar el testamento después?

Sí. Basta con hacer otro testamento: el nuevo revoca el anterior si no dice lo contrario (art. 739). Revisadlo cuando cambie algo importante, como un hijo, una casa o una boda.